费 用报销严格审核的4个重点

一、费用报销单或差费报销单上签字不齐全，如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字。

要求:

费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务人员在财务负责人处签字，部门负责人为分公司经理。

二、报销单填写不规范的问题

1)小写金额与人民币符号之间有空格;

要求:

小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥100.00:

错误写法:￥ 100;

2)大写金额无数字部分没有用零或×补齐:

要求:

大写金额无数字部分用零或×补齐;

3)报销单上字迹有涂改和勾抹;

要求:

报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写:

4)大写金额书写有误;

要求:

金额填写规范，无书写错误;

大写数字示例:零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万

5)大写金额与小写金额不一致;

要求:

小写金额与大写金额保持一致;

6)项目填写不完整，报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的;

要求:

项目要填写完整，报销部门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完整

三，报销原始单据的问题

1)取得发票上没有加盖销售方发票章;

要求:

发票上要盖有销售方发票专用章，并且与销售方名称一致，否则不得报销:

2)取得收据上没有加盖销售方财务章;

要求:

收据上要求盖有销售方财务章，没有财务章不得报销

3)出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销;

要求:

出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销

4)报销的手撕非机打车票上没有国税监制章;或虽有国税监制章，没有防伪识别码或水印。

要求:

手撕非机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或水印;

四，报销单粘贴的问题

1)票据粘贴杂乱无章;

要求:

票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上;小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整:

2)票据使用订书机装订、固体胶粘贴;

要求:

要用胶水粘贴附件;

3)火车票上日期、票价重要信息，被胶水粘住，无法查看;

要求:

票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票据信息可见可查。