企业老板必学的财税知识：从创业到守业，一文掌握财税全貌

一、创业之初：了解基础财税知识

1.1 创业需要缴纳哪些税？

创业之路，始于涉税。企业每个月需要缴纳的税种包括企业所得税、个人所得税、增值税、附加税、印花税等。这些税种，根据企业经营状况的不同，缴税的数额也会有所差异。

1.2 企业所得税如何计算？

对于大部分的企业来说，企业所得税是必须要缴纳的税种。根据规定，企业所得税的税率有两段式征收方式：对于年利润在100万元以下的企业，其所得税的税率为5%；而对于年利润超过300万元的企业，其所得税的税率为25%。

二、合理避  税：掌握发票与节税技巧

2.1 可以做公司成本票的有哪些？

公司的运营成本中，有一部分是可以以发票形式作为公司成本的。这些费用包括办公室固定和消耗费用、差旅交通费用、企业培训及活动费、企业车辆费、推广及招待费、财务费等开出的发票。

2.2 哪些发票能抵扣进项税额？

在缴税过程中，一些特定的发票是可以抵扣进项税额的，包括增值税专用发票、机动车统一销售发票、飞机票、火车票等。

2.3 如何合理节税？

合理节税是每个企业都需要考虑的问题。通过注册多家公司，如一般纳税人企业（有限公司）、小规模纳税人企业（有限公司）和个体户，可以帮助企业实现合理节税。

三、公司运营：工商与税务办理及其他注意事项

3.1 公司注册完之后，还需要做什么？

公司注册完之后，需要进行刻章（公章、法人章、财务章和发票章）、税务登记、记账报税、开通银行对公账户、企业年报等步骤。

3.2 如何处理公司未经营的问题？

如果公司暂时未经营或者不想继续经营，可以选择转让或者注销。如果是有价值的企业，建议进行转让。

3.3 发票开错了怎么办？

如果发票开错了，可以根据不同情况采取不同的解决办法。如果是当月的发票可作废，如果是跨月的发票则需要红冲。如果购货或客户不需要开专票，可以使用小规模纳税人企业或者个体户进行开票。

四、财务管理：理解法规，避免风险

4.1 金税四期对企业有哪些影响？

金税四期的实施，使得企业的财务数据更加透明化。这在一定程度上会降低隐瞒收入、虚列成本等行为的发生，也会增加企业被查的风险。企业家需要更加严格地遵守相关法规，以避免风险。

4.2 个人可以开具发票吗？需要哪些条件？

个人是可以开具发票的，需要去税务局申请，税率为3%。需要注意的是，个人的行为也需要遵守相关法规，不能随意开具发票。

五、守业之道：合理规划税务与经营成本

5.1 企业一定要找代理记账吗？

对于新注册的公司来说，如果暂时没有雇佣专业的财务人员，可以考虑到正规的代理记账公司进行代理记账服务。是否选择代理记账取决于企业的实际需求。如果企业已经雇佣了专业的财务人员，或者业务规模不大且税务不复杂，那么可以自行处理税务问题，不必一定选择代理记账。

5.2 发票上的章盖反了还有效吗？

如果发票上的章盖得清晰完整，章盖反了，发票仍然有效。为了避免后续可能出现的问题，建议及时进行更正。