一、掌握企业的状况:
1、是不是申请办理了有关证件。是不是到税局申请办理了新生报道办理手续;是不是启用了网上报税办理手续;是不是选购了网上报税专用工具。
2、公司的类型是什么?业务范围有哪些?
关键的商品有哪些,关键的原材料是哪层面的?
3、企业是流转税是交哪些税收的;经营者真实身份是什么?
4、企业的企业所得税征缴是哪种方式?
二、掌握企业建账状况。
1、新企业的还没有建账的，从取得税收证(现改成三证合的企业营业执照)后十五天内建账。
2、以前有建账的,可能不标准。
3、运营中的企业,原先税收不规定建账,如今企业经营规模变大,规定建账。
三、与委托人签署代理协议,明确受托人的权利和义务。
支配权:
①规定依照委托协议申请办理代理记账业务流程，遵循相关法律法规行政规章和国家统一的企业会计制度的要求;
②规定委托人对在实行业务流程中悉知的保密信息理应信息保密;
③委托人提示其做出不善的财务会计解决，委托人理应向其表明在其中厉害，尽可能逃避财务风险。
④对委托人明确提出的相关财务会计解决原则性问题，委托人理应给予表述。
责任:
①对本企业产生的经济发展业务流程事宜，理应填写或是获得合乎国家统一的企业会计制度要求的会计原始凭证;
②理应配置专职人员承担平时贷币收入支出和存放;
③立即向代理记账组织出示真正、详细的会计原始凭证和别的相关资料;
④针对代理记账组织退还的规定依照国家统一的企业会计制度要求开展更改、填补的会计原始凭证，理应立即给予更改、填补。
